6、绩效考评节制：公司成立了规范的绩效和薪酬办理系统，对公司内部各义务部分和全体员工进行按期业绩查核和行为查核，将考评成果做为确定员工薪酬和晋升、辞退的根据。规范的绩效和薪酬办理无效激发了员工的工做热情，有益于公司全体绩效的提拔，确保了公司运营方针、部分工做方针及小我成长的实现。

　　4、规范本公司会计行为，会计材料实正在、完整，提高会计消息质量； 5、确保国度相关法令律例和本公司内部规章轨制的贯彻施行。

　　5、顺应性准绳：内部节制应跟着外部的变化、公司营业本能机能的调整和办理要求的提高，进行不竭修订和完美，以取企业运营规模、营业范畴、合作情况和风险程度等相顺应。

　　严沉缺陷：公司主要营业缺乏轨制节制或轨制系统失效；消息系统的平安存正在严沉现患；内控评价严沉缺陷未完成整改！

　　应收账款能及时催收并查明过期缘由，并按计提坏账预备，呆账冲销都有相关办理层核准。本公司正在发卖取收款的节制方面没有严沉缝隙。

　　跟着国度法令律例的深化完美和公司营业的不竭成长，公司将深切健全并完美内部节制轨制和机制，推进公司管理的不竭成长。

　　公司内审部根据法令律例、本公司董事会决议、公司章程及相关文件，担任对公司及子公司的财政出入及经济勾当进行审计、监视，具体包罗：担任对公司内部节制的施行无效性进行审计、担任审查各子公司的财政账目和会计报表；担任对司理人员进行离任审计；其他专项审计等。内审部按期对各项内部节制轨制进行评价，以获取其无效运转或存正在缺陷的，并对发觉的内部节制缺陷及时采纳办法予以改正，不竭完美内控系统，加强运营办理，切实保障公司内部节制轨制的无效施行。内部审计的工做，无效防备公司运营风险和财政风险，优化公司资本设置装备摆设，提高经济效益，加强了公司的风险防备能力。

　　7、对可能发生的风险或突发事务制定应急预案，明白应急救援的组织系统、相关职责以及突发事务的演讲、措置法式，并进行预案练习训练。目前公司曾经构成一套运做无效、防备无力的应急机制，确保突发事务获得及时妥帖的处置。

　　公司不竭完美和规范公司内部节制的组织架构，成立了以股东大会、董事会、监事会和运营层为从体，设置了满脚运营成长需要的内审部、人事行政部、企业成长部、制制核心、财政部、研发部、登记部、项目部、市场部、采购部、证券事务部等11个本能机能部分的完美的内部节制组织架构，设置了取公司出产运营和规模相顺应的组织本能机能机构，成立了分工合理、权责明白、彼此制衡的公司管理布局，构成了优良的内部节制。

　　公司有严酷的采购功课、验收功课、请款和付款功课流程，为了公司的一般出产，提高进货质量，降低进货成本，公司逐渐采用了投标采购、比质比价采购。公司任何采购必需有请购单，且请购单必需经相关从管核准后，方得打点采购。正在验收时，的物料名称、规格、数量、金额必需取厂商送货单相符，不及格的物料及时通知采购单元退回或扣款。公司取厂商的结算，由采购员按照厂商对账单向财政部分请款，经财政部分审核无误后，报请相关人员核准后履约付款。本公司正在采购取付款轮回方面没有严沉缝隙。

　　4、制衡性准绳：内部节制公司内部涉及会计工做的机构、岗亭的合理设置及其职责权限的合理划分，不相容职务彼此分手，确保分歧机构和岗亭之间权责分明、彼此限制、彼此监视。

　　2、强化内部节制轨制的施行力，充实阐扬审计委员会和内审部的监视本能机能，确保各项轨制获得无效施行。

　　1、成立和完美合适现代公司办理要求的内部组织布局，构成科学的决策机制、施行机制和监视机制公司运营办理方针的实现！

　　(2) 董事会：本公司设立了董事会，并正在董事会下设立了计谋委员会、提名委员会、薪酬取查核委员会及审计委员会四个特地委员会。公司制定了《 董事会议事法则》、 董事工做轨制》、 董事会秘书工做细则》、 计谋委员会工做细则》、 提名委员会工做细则》、 薪酬取查核委员会工做细则》、 审计委员会工做细则》，了董事的选聘法式、董事的权利、董事会的形成和职责、董事会议事法则、董事工做法式、董事会秘书的职责、各特地委员会的形成和职责等内容。这些轨制的制定并无效施行，提高了董事会决策行为的规范性、科学化和无效性。

　　公司自成立以来，一曲通过加强企业文化扶植，不竭培育员工积极向上的价值不雅和社会义务感，诚笃取信、开辟立异和团队合做的。公司董事、监事、司理及其他高级办理人员正在公司文化的扶植中阐扬了从导感化。公司全体员工均可以或许做到恪守公司的各项轨制，认实履行岗亭职责。

　　自内部节制评价演讲基准日至内部节制评价报出日之间未发生影响内部节制无效性评价结论的要素。

　　4、财富节制：公司对出产运营和办公所需的根本设备及响应的配套设备、存货等进行每年一次的按期清点和期间抽查，严酷未经授权的人员对财富的间接接触，采纳财富记实、实物保管、账实查对、财富安全等办法确保财富平安。

　　公司内部节制的方针是合理运营办理合规、资产平安、财政演讲及相关消息的实正在完整，提高运营的效率和结果，推进实现公司的成长计谋。

　　公司多年来一曲注沉内部办理轨制的扶植，按照上市公司管理原则的具体要求，公司成立了较为完美的内部办理轨制系统。公司内部节制轨制涵盖出产办理、质量办理、资产办理、发卖办理、采购办理、人力资本办理等，涉及到公司运营办理的各个方面和每个环节。目前这些办理轨制曾经成为公司各本能机能部分的管指点文件并获得了无效的施行，对防备运营风险起到了无效的节制感化。公司次要内部节制轨制的施行环境申明如下。

　　(1) 股东大会：本公司按照相关法令律例及公司章程的，制定了《 股东大会议事法则》，对股东大会的性质和权柄及股东大会的召集取通知、提案、表决、决议等工做法式做出了明白。该法则的制定并无效施行，了股东大会依法行使严沉事项的决策权，有益于保障股东的权益。

　　主要缺陷：是指一个或多个节制缺陷的组合，其严沉程度和经济后果低于严沉缺陷但仍有可能导致企业偏离节制方针。

　　本次内部节制评价的范畴贯彻全面性、主要性和客不雅性准绳，包罗内部节制的设想和运转，涵盖采购取付款、发卖取收款、资金办理、存货办理、固定资产办理、财政办理及财政演讲编制办理、对外、研究取开辟、联系关系买卖、人事取薪酬等次要营业和流程，沉点关心风险品级较高的环节节制点，环绕内部、风险评估、节制勾当、消息取沟通、内部监视等要素对内部节制进行全面评价。

　　公司成立存货营业的授权核准轨制，明白授权核准的体例、法式和相关节制办法，审批人的权限、义务以及经办人的职责范畴和工做要求。对存货的采购、保管和发出存货的核算设想了严酷的节制法式，以资产的平安和计价的精确。

　　公司监事会担任对董事、司理及其他高管人员的履职环境及公司依法运做环境进行监视，查询拜访和审查公司的营业情况和公司财政运营环境，对公司的打算、决策及其实施进行监视，监事会对股东大会担任，担任保障股东、公司、员工权益不受。监事会对股东大会担任并演讲工做，按照公司章程范畴并行使权柄。

　　为进一步完美公司内控体系体例，加大内部节制监视查抄力度，本公司成立了董事会审计委员会，并通过了 审计委员会工做细则》；审计委员会下设内审部，特地担任公司内控轨制的成立、实施取监视查抄工做。公司录用了内审部专职担任人，日常工做由审计委员会间接办理，较好地了内部审计工做的性。

　　进一部完美风险节制系统。正在董事会审计委员会及计谋委员会指点下，公司各部分将不竭按照计谋方针及成长思，连系行业特点，全面系统地收集相关消息，识别内部风险和外部风险。正在制定年度运营打算时，阐发面对的形势取坚苦，识别取阐发可能影响企业成长的风险峻素，并要求正在运营打算施行中进行阶段性阐发取评估；通过风险防备、风险转移及风险解除等方式，将风险节制正在可承受的范畴内。

　　3、通过培训、交换等体例强化相关人员正在专业学问、内部规章轨制和法令律例等方面的进修，提高公司全员依法合规运营办理的认识，勤奋防备公司运营办理和营业成长中存正在的风险。

　　公司董事会按照企业内部节制规范系统对严沉缺陷、主要缺陷和一般缺陷的认定要求，连系公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等要素，区分财政演讲内部节制和非财政演讲内部节制，采用定量和定性相连系的方式研究确定了合用于本公司的内部节制缺陷具体认定尺度，并取以前年度连结分歧。公司确定的内部节制缺陷认定尺度如下？。

　　5、运营阐发节制：公司按期召开辟卖阐发会、质量阐发会、项目检讨会等，均由公司高管和各部分担任人加入，就当期公司的出产运营各方面环境进行汇总阐发，提出当前存正在的问题，研究处理法子，放置下期各部分的工做使命，确保对公司全体环境的全面领会和控制，使各下层部分和公司高管很好地沟通，使公司能健康快速的运转。

　　1、授权审批节制：对于日常运营勾当中的常规易，公司明白了授权核准的范畴、权限、法式、义务等相关内容，公司各级办理者必需正在授权范畴内行使响应权柄，经办人员也必需正在授权范畴内打点营业。公司相关轨制明白了人事、行政、研发、出产、采购、发卖各个环节的授权。财政出入方面，以财政办理轨制为根本，制定了财政出入审批权限，对董事长、总司理、财政担任人及本能机能部分带领进行分级授权。针对公司运营方针、投资、融资、、联系关系买卖等严沉运营勾当，由董事会审议决定，超越董事会权限的，报股东大会核准。

　　为了对货泉资金流程进行严酷的节制，公司制定了 货泉资金节制轨制》、 银行结算轨制》、 现金办理轨制》、 日常费用报销轨制》、 差盘缠报销办理轨制》、 印章办理轨制》。对货泉资金领取授权审批、现金办理节制、费用报销办理、财政印章办理等环节节制环节进行明白。通过这些轨制，公司对货泉资金的出入和保管成立了较严酷的授权审批法式，打点货泉资金的不相容岗亭已做分手，相关机构和人员存正在彼此限制关系。

　　基于公司计谋成长和日常运营需要，为公司营业、资产、人员以及自从办理等方面的完整性，确保效能最大化和科学决策，公司按照现实环境、运营运做模式及职责划分，设立了财政部、内审部、人事行政部等本能机能部分，并对各部分、各岗亭职责制定了响应的规章轨制，明白了岗亭权责和任职资历前提，做到职责清晰、办理高效，有帮于成立优良的内部节制。同时，公司对各办理本能机能部分设置了管控权限，各办理本能机能部分的组织架构调整以及办理人员的任免均需报公司办理层审核核准，从而成立了科学高效的管控模式和清晰分明的权责系统，无效了公司内部节制轨制的落实和实施。

　　本公司自觉起设立以来，为规避投资风险，按照相关法令、行规、部分规章相关，正在《 公司章程》中明白了股东大会、董事会关于投资事项的审批权限。对外投资的权限集中于公司本部，采用分歧的投资额别离由公司分歧条理的机构决策的机制，各子公司一律不得私行对外投资。对投资项目标立项、评估、决策、实施、办理、收益、投资措置等环节的办理较强。公司对严沉投资的内部节制严酷、充实、无效，未有违反 内部节制》的景象发生。

　　公司按照《 企业内部节制根基规范》及《 企业内部节制使用》、 企业内部节制评价》等相关，连系本公司现实运营办理情况，组织开展内部节制评价工做并对公司的内部节制系统进行持续的改良及优化，以顺应不竭变化的外部及内部办理的要求。

　　按照上述财政演讲及非财政演讲内部节制缺陷的认定尺度，演讲期内公司不存正在内部节制严沉缺陷、主要缺陷。

　　内部监视是指公司对内部节制的成立、实施环境进行监视查抄，评价内部节制的无效性，发觉内部节制的缺陷，及时加以改良。公司的内部监视次要通过监事会、审计委员会、内审部实施。

　　公司成立研究取开辟流程的相关轨制，明白了相关部分和岗亭正在研究取开辟过程中的职责和权限，对立项、各阶段的研究、产物发布和登记注册等方面均制定了严酷的节制法式。

　　本公司已成立的相关节制法式，次要包罗：授权审批节制、不相容职务彼此分手节制、会计系统节制、财富节制、运营阐发节制、绩效考评节制、风险防备节制等。

　　正在现实运营过程中可能会呈现新的问题、新的需求。为此，公司将正在此后的运做办理中，按照现实环境变化不竭修订、完美内控系统，提高内部节制质量，推进公司内部办理和营业开展的规范运做。

　　公司的工薪办理次要由公司人事行政部担任，对公司的人力资本的引进、开辟、培训、升迁、待遇、考勤、社会安全、劳动办理等实施同一办理，所有相关工做均按照《 中华人平易近国劳动法》以及公司制定的相关社会安全、劳动合同以及员工的聘用、培训、查核等规章轨制来施行。为了公司的久远好处，公司制定了人力资本规划，对员工的升迁、教育、福利、激励等方面进行了全面的规划，以做到《“人尽其才、才尽其用”。不竭为公司注入新的活力，确保其快速、健康成长。

　　按照公司财政演讲内部节制严沉缺陷的认定环境，于内部节制评价演讲基准日，公司不存正在财政演讲内部节制严沉缺陷。董事会认为，公司已按照企业内部节制规范系统和相关的要求正在所有严沉方面连结了无效的财政演讲内部节制。

　　3、成立优良的公司内部节制，堵塞缝隙、消弭现患，防止并及时发觉和改正错误及舞弊行为，公司资产的平安、完整。

　　跟着营业的敏捷成长，大量具有较高分析本质的办理人才和手艺人才是公司稳健成长的底子。公司进一步完美了人力资本办理系统，采纳内部培育取外部引进相连系，盘活内部人力资本，引进社会专业人才，完美人才甄选法式，优化人才布局。创制优良的内部，培育员工对公司的忠实度和敬业，加强企业的凝结力，连结人才步队的不变性。完美对高管人员和焦点营业人员的激励和束缚机制，健全高管人员和焦点营业人员的工做绩效查核，强化义务方针束缚，不竭提高其朝上进步和义务认识。

　　固定资产是企业组织出产的主要设备，为了加强对公司固定资产的办理，公司对固定资产的取得、固定资产的挪动、固定资产的措置都制定了一系列的内控办法。公司固定资产的取得必需由利用单元申请，新建、购买都须经相关部分从管核准。固定资产的转移须报经从管同意，填妥调拨单并经当事人签名确认，固定资产的报废或毁损应及时打点报废手续，同时经相关从管核准，对于未到年限即行报废的固定资产，要查核并阐发缘由。以此来规范固定资产的操做，确保固定资产价值的精确性。本公司正在固定资产的节制方面没有严沉缝隙。

　　2、不相容职务彼此分手节制：成立了岗亭义务轨制，通过、职责的划分，制定了各部分及其员工岗亭义务制，以防止差错及舞弊行为的发生；按照合理设置分工，科学划分职责权限，贯彻不相容职务相分手及每小我的工做能从动查抄另一小我或更多人工做的准绳，构成彼此制衡机制。不相容的职务次要包罗：授权核准、营业经办、会计记实、财富保管、监视查抄等。

　　4、进一步完美公司管理布局，提高公司规范管理的程度，加强董事会各特地委员会的扶植和运做，更好地阐扬各特地委员会正在专业范畴的感化，进一步提高上市公司科学决策能力和风险防备能力。

　　按照公司非财政演讲内部节制严沉缺陷的认定环境，于内部节制评价演讲基准日，公司不存正在非财政演讲内部节制严沉缺陷。

　　审计委员会是董事会的特地工做机构，次要担任公司内、外部审计的沟通、监视和核查工做，确保董事会对司理层的无效监视。审计委员会间接指点内审部的工做，提高了内审部正在公司全体组织框架内的地位，表现了内审的高条理性和权势巨子性，同时，审计委员会创制前提保障内审人员阐扬本能机能和感化，为内审工做的开展供给了一个优良的平台和依托。审计委员会通过填补监事会缺陷，强化审计监视能无效遏制运营层的风险，束缚运营层的行为，使运营层的方针最大程度和股东分歧。

　　公司的愿景是做世界农化行业的一面旗号。公司的是为客户创制价值，为员工实现胡想，为社会承载义务。忠实、义务、从命、协做、、乐不雅、、杰出是公司的价值不雅。公司每年进行优良员工、干部以及精采员工、干部评选勾当，指导员工树立工做标杆并提高员工工做积极性；刊行公司内部刊物《 中旗人》，推进全体员工文化取交换，成长企业文化扶植；通过组织员工外出旅逛、角逐、篮球赛、征文角逐等多种勾当，丰硕员工业余糊口，促进员工对公司的归属感取认同感。

　　2、全面性准绳：内部节制轨制束缚公司内部涉及会计工做的所有人员，任何小我都不得具有超越内部节制的；内部节制轨制涵盖公司内部涉及会计工做的各项经济营业及相关岗亭，并针对营业处置过程中的环节节制点，落实到决策、施行、监视、反馈等各个环节。

　　(3) 监事会：本公司按照相关法令律例及公司章程，制定了《 监事会议事法则》，对监事职责、监事会权柄、监事会的召集取通知、决议等做了明白。该法则的制定并无效施行，有益于充实阐扬监事会的监视感化，保障股东好处、公司好处及员工好处不受。

　　公司董事会、监事会及董事、监事、高级办理人员本演讲内容不存正在任何虚假记录、性陈述或严沉脱漏，并对演讲内容的实正在性、精确性和完整性承担个体及连带法令义务。

　　企业内部节制规范系统的，公司董事会的义务包罗成立健全并实施无效的内部节制，评价内部节制的无效性，照实披露内部节制评价演讲。监事会监视董事会成立并实施的内部节制。办理层担任组织带领公司内部节制的日常运转。

　　主要缺陷：公司一般营业缺乏轨制节制或轨制系统失效；消息系统的平安存正在现患；内控评价主要缺陷未完成整改！

　　3、会计系统节制：公司设置了的会计机构，明白会计部分人员分工和岗亭职责，财政工做的成功进行。公司严酷施行《 企业会计原则》及相关财政会计弥补，并连系现实环境成立了具体的会计轨制和财政轨制，涵盖了公司财政办理、会计系统的方方面面，从资金办理到资产办理、财政演讲、单据档案办理、内部考核、会计人员职责等各方面都做了细致的。公司财政部已实行会计电算化，同一利用ERP软件，进行公司经济营业处置，编制会计凭证，登记会计帐薄，编制相关财政报表。计较机系统有充实的办法，如：财政人员专机公用，并以各自的暗码划分岗亭义务，了财政规章轨制的无效施行及会计记实的精确性、靠得住性。

　　江苏中旗科技股份无限公司（以下简称“本公司”或“公司”）为加强和规范企业内部节制轨制，推进公司规范运做和持续健康成长，防备和化解运营风险，公司按照《 公司法》等相关法令、律例和规章轨制的要求，根据 企业内部节制根基规范》和 企业内部节制配套》，以运营效率取结果、财政演讲的靠得住性和法令律例的遵照为方针，对公司内部节制的健全取无效性开展了全面的评估，并构成评价演讲如下。

　　(4) 司理层：本公司制定和修订了《 总司理工做细则》，了总司理职责、总司理办公会及出产安排会议、总司理演讲轨制、监视轨制等内容。这些轨制的制定并无效施行，确保了董事会的各项决策得以无效实施，提高了公司的运营办理程度取风险防备能力。

　　本公司初步成立了财政演讲相关的消息系统，包罗买卖的生成、记实、处置，数据输入取输出，文件储存取保管，对外消息的披露等；公司操纵内部局域网等现代化消息平台，使得各办理层级、各部分、各营业单元以及员工取办理层之间消息传送更敏捷、顺畅，沟通更便利、无效。此外，公司要求对口部分加强取行业协会、中介机构、营业往来单元以及相关监管部分的沟通和反馈，以及通过市场查询拜访、收集传媒等渠道，及时获取外部消息。

　　严沉缺陷：公司会计报表、财政报生严沉违规事务；公司审计委员会和内部审计机构未能无效阐扬监视本能机能；注册会计师对公司财政报表出具无保留看法之外的其他三种看法审计演讲。

　　1、性准绳：内部节制轨制合适国度相关法令律例和财务部 企业内部节制根基规范》等相关文件的要乞降公司的现实环境。

　　因为内部节制存正在固有的局限性，故仅能为实现上述方针供给合理。此外，因为环境变化可能导致内部节制变得不得当，或对节制政策和法式遵照程度降低，按照内部节制评价成果猜测将来内部节制的无效性具有必然的风险。

　　内审部配备了六名专职审计人员，次要审计工做为：查抄监视内部节制轨制的施行环境、查抄公司内部节制轨制设想的合及无效性，评价公司运营办理可能存正在风险，并提出响应的改善。